Posiadanie IKZE, czyli Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego jest korzystne nie tylko ze względu na możliwość oszczędzania pod kątem przyszłej emerytury, ale również dzięki korzyściom podatkowym uzyskiwanym każdego roku. Czym zatem dokładnie jest IKZE? Ile można zaoszczędzić inwestując w IKZE? Odpowiedzi na te i inne pytania znajdują się w niniejszym artykule.
IKZE, czyli jak wspomniano we wstępie Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to produkt emerytalny, który pozwala oszczędzać pieniądze z myślą o emeryturze w ramach tzw. III filaru. W efekcie jego posiadanie jest dobrowolne, a istotną informacją jest także to, że IKZE można założyć w dowolnym momencie swojego życia. Chcąc uzyskać realne korzyści na przyszłej emeryturze należy jednak wpłacać na nie pieniądze przez minimum 5 lat. W przypadku IKZE obwiązują również maksymalne limity wpłat w ciągu roku, ponieważ zgodnie z ustawą może to być 1,2-krotność przeciętnego (prognozowanego) wynagrodzenia miesięcznego w danym roku. W przypadku mikroprzedsiębiorców limit ten jest wyższy, ponieważ wynosi 1,8-krotność.
Jak wspomniano we wstępie korzyść z posiadania IKZE jest podwójna, ponieważ konto pozwala nie tylko odkładać pieniądze z myślą o przyszłej emeryturze (są one inwestowane, dzięki czemu wypracowują zyski), ale zyskać również prawo do skorzystania z ulgi podatkowej. Warto bowiem mieć świadomość, że wpłaty dokonane na IKZE w danym roku kalendarzowym można odliczyć od podatku. Ile konkretnie można zaoszczędzić? Trudno udzielić jednoznacznej odpowiedzi na to pytanie, ponieważ wysokość ulgi zależy od sumy wpłat z danego roku, czy progu podatkowego, który obejmuje daną osobę. Konkretną kwotę można jednak samodzielnie i szybko policzyć, co umożliwia kalkulator IKZE.
W tym miejscu należy również podkreślić, że zyski uzyskane dzięki IKZE nie są opodatkowane tzw. podatkiem Belki, ale wypłacając je należy zapłacić podatek, którym objęte są zarówno zyski, jak i suma wpłat. W przypadku, gdy wypłata następuje po ukończeniu 65 roku życia jest to zryczałtowany podatek w wysokości 10%, a wypłacając pieniądze z IKZE wcześniej należy liczyć się z koniecznością zapłacenia podatku dochodowego na normalnych zasadach, czyli w wysokości 12 lub 32% (w zależności od wysokości łącznych dochodów w danym roku).
IKZE to produkt emerytalny, który polecany jest wszystkim, którzy chcąc oszczędzać z myślą o przyszłej emeryturze. Warto jednak mieć świadomość, że jego opłacalność spada w przypadku osób, które:
Podsumowując należy stwierdzić, że IKZE to produkt przeznaczony dla osób, które chcą obniżyć wysokość swoich podatków. Co ważne, pozwala również oszczędzać z myślą o emeryturze, co jest istotne ze względu na mało korzystne prognozy ZUS.
